前海百科财税

您现在的位置是:前海百科财税 > 知识库 > 公司注册 >

公司注册

个人独资企业如何做到财税合规?个人独资企业税务筹划

百科财税-李会芳 :2021-07-02 11:35公司注册
目前不少现代服务业,管理咨询、设计服务、比如营销策划、等等,或多或少都存在着账目利润虚高、成本票紧缺导致的企业所得税偏高等问题,这些问题也一直困扰着服务型中小企业

目前不少现代服务业,管理咨询、设计服务、比如营销策划、等等,或多或少都存在着账目利润虚高、成本票紧缺导致的企业所得税偏高等问题,这些问题也一直困扰着服务型中小企业。那么就可以在税收洼地开发区

注册一家销售中心,享受核定征收的政策以及税收返还。


为什么个人独资企业受很多企业的偏爱呢?

众所周知,企业经营主要涉及的税种分别是企业所得税、个人所得税、增值税和增值税附加税。增值税和增值税附加的税率只跟经营的业务类型有关系,跟企业类型关系不大,个人独资企业最大的政策优势是体现在所

得税税种。

1:个人独资企业可以申请核定征收(大幅度节税)

2:从公户转账到法人账户,不需要缴纳20%分红个税。

3:不需要做成本,没有社保问题。

4:建筑业、服务业、商业都适用,个税税率低至0.25%


首先,针对税收而言,个人独资企业是不用缴纳企业所得税的,当个人独资企业拥有相对独立的多个经营业务时,可以采用创办多家个人独资企业的方式,降低每个企业应纳税所得额,从而达到节约税收成本的效果。

《国务院关于个人独资企业和合伙企业征收所得税问题的通知》(国发〔2000〕16号)规定,从2000年1月1日起,个人独资企业和合伙企业不再缴纳企业所得税,只对投资者个人取得的生产经营所得征收个人所得税。

个人独资企业的个人所得税税率按照5%~35%五级累进制执行。

个体工商户的生产、经营所得和对企事业单位的承包经营、承租经营所得适用)

级数 全年应纳税所得额 税率(%)

1 不超过15000元的 5

2 超过15000元至30000元的部分 10

3 超过30000元至60000元的部分 20

4 超过60000元至100000元的部分 30

5 超过100000元的部分 35

(注:本表所称全年应纳税所得额是指依照本法第六条的规定,以每一纳税年度的收入总额减除成本、费用以及损失后的余额。)

个体工商户、个人独资企业、合伙企业以及个人从事其他生产、经营活动,未提供完整、准确的纳税资料,不能正确计算应纳税所得额的,由主管税务机关核定其应纳税所得额,这也是核定征收的由来!

核定征收有两种征收方式,一种是核定应税所得率,依据不同行业在3%~30%之间,

实际的交税额=应纳税所得额*应税所得率*个税税率,核定下来的实际税负率一般不超过3.5%。

一种是固定税率,依据行业确定的税负率在1.5%~2.5%之间。总体核算下来,一家核定征收、小规模纳税人的个人独资企业,综合税负率在1.5%~5.5%之间,远低于有限责任公司。

目前申请为小规模纳税人的个人独资企业(核定征收)每年的开票限额为500万元。如超出500万元的限额会自动转为一般纳税人。个人独资企业需要缴纳的税种:增值税、附加税、个人生产经营所得税可申请核定征收,且分红时无需再次缴纳20%的分红个税。

企业可以根据自己的经营情况,与当地主管税务机关沟通,确定一种最适合自己的个税缴纳方式。不管是哪种缴税方式,只要是主管税务部门核准的,都合法合规。

个人独资企业如何做到财税合规?

“四流合一”是财务合规和税务合规的核心,即每一笔业务都需要做到业务、合同、发票和资金流一致,业务合理真实即可。由于个人独资企业业务内容和会计规范要求都比较简单,而且相比个体工商户存在的“政策争议”,个人独资企业的法律规定更清晰,因此更容易做到财税合规。

 

 

 

 

在线咨询
内资服务热线

8:30 - 19:00

注册条件咨询

深圳政策咨询

外资服务热线

8:30 - 19:00

注册条件咨询

外资注册流程

前海入驻热线

8:30 - 19:00

前海政策咨询

前海地址挂靠

税筹服务热线

8:30 - 19:00

税务筹划咨询

合理避税规划

快速查名
微信客服
QQ沟通
内资服务热线

8:30 - 19:00

注册条件咨询

深圳政策咨询

外资服务热线

8:30 - 19:00

注册条件咨询

外资注册流程

前海入驻热线

8:30 - 19:00

前海政策咨询

前海地址挂靠

税筹服务热线

8:30 - 19:00

税务筹划咨询

合理避税规划

客服热线
内资服务热线

8:30 - 19:00

18565886217

18565886217

外资服务热线

8:30 - 19:00

18565886217

18565886217

前海入驻热线

8:30 - 19:00

18565886217

18565886217

税筹服务热线

8:30 - 19:00

18565886217

18565886217